Insurance &

Actuarial Consulting

Insurance &

Actuarial

Consulting

For Our Market Leading Clients
SiG's ez Finance for Insurance

The primary focuses of our transformation process are
"value-oriented management strategy" and "digitalization."

SiG’s Service
IFRS17 및 K-ICS 등의 도입으로, 보험사는 백오피스 업무에 있어서 새로운 시스템을 필요로 하고 있습니다.

SiG는 이를 지원하기 위한 통합솔루션으로 “SiG's ez Finance for Insurance” 솔루션을 개발하여, 보험사 고객들에게 제공하고 있습니다.
통합 솔루션은 크게 4가지 영역으로 구성되어 있습니다.

  • EZ-17i Closing™

    계리 시스템에서의 Cash Flow 생성후 회계적 결산을 위한
    부채결산 시스템

  • EZ-17i Analytics™

    경영관리 목적의 관리회계 분석 시스템

  • EZ-KICS™

    K-ICS 대응을 위한 제반 리포팅 시스템

  • FDW (Financial Data Warehouse)

    부채결산, 경영관리, K-ICS 등 지원위한
    통합 데이터 관리 체계 및 솔루션

Solutions Architecture

ETL 1

  • 보험처리계
  • 계리
EZ Finance for Insurance solution
EZ-17i Closing™
  • Movement
    • 재보험자산
    • 보험부채
    • EIR/RA
  • 통합분개
  • Audit Trail
EZ-17i Analytics™
  • 관리결산
    • 사업비
    • 보험부채
    • 투자손익
  • 수익성 분석
    • 관리목적 B/S, P/L
    • 가치변동분석
    • 경험조정차이분석
EZ-KICS™
  • 표준모형
    • 가용자본
    • 요구자본
    • Reporting
  • 확장모듈
    • 내부모형
    • Simulation
    • 기업가치
FDW (Financial Data Warehouse)
Staging Area Data Mart
→ ←

EAI 2

SAP 등
  • 재무회계
  • 자산
* 1. ETL : Extract, Transform, Loading; 2. EAI : Enterprise Application Integration
Core Functions : EZ-17i Closing™

계리 시스템의 현금흐름 Data 등 기반의 재무결산 목적의 계약그룹별 Movement 및 분개 Data 생성과 결과 Data 정합성 검증 등 Audit Trail 대응을 핵심 기능으로 함

EZ–17i Closing™ (부채결산 솔루션)
기준정보 관리
  • 결산 프로세스
  • Movement 항목
  • 분개 Rule 등 관리
기초 Data 취합
  • 예상현금흐름
  • 실제현금흐름
  • 계약집합 정보
  • CSM 상각률 등
  • I/F Data 검증
Movement 생성
  • EIR 산출
  • RA 산출
  • Movement 생성
    (잔여보장부채 및 발생사고부채, 재보험)
분개 Data 생성
  • 거래유형별 계정/금액 결정 (B/S : 재보험자산/보험부채/ OCI, P/L : CSM상각/ RA변동/ 경험조정/손실요소 등)
  • 후속 시스템 전송
Audit Trail
  • 결과 Data 정합성 검증
  • 감사 대응을 위한 Data 제공 (LoA별/증번별 상세 Data)
프로세스 모니터링
  • 프로세스별 실행 과정 모니터링
  • 프로세스별 실행 결과 조회
시스템 관리
  • 사용자 관리
  • 메뉴 관리
  • 메시지 관리
Core Functions : EZ–17i Analytics™

IFRS 17 재무결산 Data를 기반으로 상품군/채널/고객군 등 다차원 관점의 수익성과 핵심 성과지표 분석 Report 산출을 통한 경영의사결정 정보 제공을 핵심 기능으로 함

EZ–17i Analytics™ (경영관리 솔루션)
[분석 Report 산출]
  • 관리 B/S & P/L
  • 핵심 성과지표
  • 가치변동 분석
  • 경험조정 분석
기준정보 관리
  • 결산 프로세스 관리
  • 배부 Master 관리
프로세스 체계, 배부기준 등
기초 Data 취합
  • 사업비/부채결산/투자손익
  • 배부기준값 등
관리결산 필요 Data I/F 및 검증
관리결산
  • 사업비/보험부채 배부
  • 투자손익 배부
증번별 손익 Data 산출
프로세스 모니터링
  • 프로세스별 실행 과정 모니터링
  • 프로세스별 실행 결과 조회
시스템 관리
  • 사용자 관리
  • 메뉴 관리
  • 메시지 관리
Core Functions : EZ-KICS™

표준모형 기반의 가용/요구자본 산출 및 내/외부 대응 Report 산출 등의 기본모듈과 내부모형 기반 리스크 산출 및 지급여력 비율 Simulation 등 확장 모듈 기능으로 구성

EZ–KICS™ 05~07 : 확장 모듈
기준정보 관리
  • 프로세스 관리
  • 가용/요구자본 산출 Rule 관리 등
기초 Data 취합
  • 자산/부채 MV 1 & CF
  • 자산 관련 기본 Data
  • 재무 Data (부동산 정보 등)
  • 가정 Data (최적 & 충격)
가용자본 산출
  • 자본 계층화
    (기본 vs. 보완자본 산출 등)
  • 최종 인정 가용자본 산출
요구자본 산출
  • 생명/장기보험
    (유형별 리스크, 분산효과)
  • 일반손해보험
    (유형별 리스크. 분산효과)
내부모형 산출
  • 내부 보험리스크 산출
  • 내부 금리리스크 산출
Simulation
  • 시나리오 기반 지급여력 비율 추정 (신계약 물량 / 자산운용 전략/ 시장 시나리오 등)
기업가치 산출
  • 순자산 가치 산출
    (MVA2 – MVL3)
Report 산출
  • 금융감독원 Reports
  • 내부 관리지표 Reports
    (가용/요구자본 세부 내역 및 변동 추세 등)
프로세스 모니터링
  • 프로세스별 실행 과정 모니터링
  • 프로세스별 실행 결과 조회
시스템 관리
  • 사용자 관리
  • 메뉴 관리
  • 메시지 관리
* 1. MV : Market Value; 2. MVA : Market Value of Asset; 3. MVL : Market Value of Liability
Overview
01
IFRS 17 도입으로 재무제표가 결정되는 메커니즘과 부채의 구성 항목 및 평가체계 자체의 근본적 변화 초래

IFRS 17의 도입으로 “선 B/S 후 P/L”로 재무제표가 결정되는 방식이 변화합니다. 보험료 수취를 통한 현금흐름의 유입은 보험부채로 인식되었다가 서비스 제공에 따라 수익으로 전환되며 이에 대응되는 비용의 인식으로 손익이 결정되는 형태로 메커니즘 자체의 변화를 가져오게 됩니다.

02
보험부채 평가방식이 변화함에 따라 계리 모델의 전면 재구축이 필요하지만 계리 솔루션의 산출 결과만으로는 신 회계제도 도입에 따른
재무결산 정보 제공에 명확한 한계 존재

기초 보험부채 잔액으로부터 기말잔액을 결정하는 변동요인(Movement) 항목별 내역을 산출하고, 사전 정의된 Rule에 따라 분개정보를 생성하여 재무회계 시스템에 전송하는 업무를 계리 솔루션만으로 수행 하기에는 분명한 한계가 있습니다.

03
이에 별도의 보험부채 결산 시스템을 구축하는 것이 필수적

① 세분화된 결산 수행 단위(LoA)별 부채 Movement 및 손익 데이터를 산출하고 분석 ② IFRS 17 기준의 거래유형별 분개 정보를 생성하여 재무회계 시스템에 전송
하는 솔루션은 IFRS 17 재무결산에 필수적이라 할 수 있습니다.

SiG의 ‘EZ-17i Closing’은 이러한 필요에 부합하는 최고의 IFRS 17 보험부채 결산 솔루션입니다.
Value Proposition

기간계

계리

재무회계

관리회계

EZ-17i Closing Module 구성
M1

기초 데이터 관리
(Source)

M2

데이터 변환/계산
(Conversion & Calculation)

  • 부채 Movement 및 손익 산출
    (재무 회계 목적별)

  • BEL/RA/TVOG
    Movement
  • CSM
    Movement
  • PL/OCI
분개 정보 생성
M3

결과 데이터 관리 및 분석
(Result & Analysis)

M4

결산 모니터링
(Monitoring & Control)

선진 보험사 부채결산 노하우 집약
  • 부채결산의 선진 사례를 프로세스 및 로직으로 탑재하여 IFRS 17에 대한 이해 용이
  • 회계정책/결산방식 등 변경 시 시스템 옵션을 통한 반영 용이
보험부채 결산 기능의 확장성 및 타 시스템 연계성
  • 다양한 회계모형, 잔여보장부채 /발생사고부채 등 통합 결산 가능
  • IFRS 17 분개엔진 내장으로 기존 재무회계시스템 변경 최소화
검증된 솔루션으로 구축 및 운영 리스크 최소화
  • 모듈화된 Ready-made 패키지의 Customize 방식으로 구축
  • 범용 DB(오라클) 및 프로그램(SQL, JAVA) 적용으로 유지/보수 용이